M Morvan 54 ans, marié sous le régime de la séparation de biens, 2 enfants, est l’unique associé de son entreprise.
Toute petite entreprise il y a 15 ans, celle-ci est désormais florissante et en croissance continue
Il nous interroge sur l’organisation de son patrimoine pour atteindre ses objectifs :
– Rééquilibrer le patrimoine entre lui et son épouse
– Optimiser sa succession et la transmission de l’entreprise en cas de décès
– Préparer sa retraite à long terme
– Continuer de développer son activité
Nous lui proposons de réaliser un OBO (Owner By Out)
– Création d’une holding familiale avec sa femme et ses enfants en tant qu’associés
– Cession de l’EURL à la holding financée par un emprunt bancaire
– Création d’une SCI pour l’acquisition d’un bâtiment industriel
– Placement et investissement dans le patrimoine privé des fonds fruits de la cession
Ainsi par cette opération, le client génère un cash flow dans son patrimoine qui lui permettra de préparer sa retraite (investissement immobilier) et protéger ses proches en cas de décès (avec l’assurance vie).
Désormais le patrimoine professionnel est réparti entre les membres de la famille et les dividendes perçus de la société exploitante permettent de rembourser l’emprunt.
A la retraite il pourra revendre son entreprise, dont les parts sont détenues par la holding (report fiscal) et transformer celle-ci en société civile afin d’en percevoir des revenus.